Theo như câu hỏi và cách trình bày của bạn Chúng tôi không thể trả lời được, vì như bạn biết thông thường các nghiệp vụ kinh tế tài chính của đơn vị phát sinh chỉ diễn ra chỉ trong 8 trường hợp như đã học (vốn tăng - vốn giảm, vốn tăng- nguồn giảm…), tức là luôn có quan hệ đối ứng của Tài khoản, thế nhưng trong câu hỏi của bạn chỉ nêu đơn thuần là sự chênh lệch nen chung tôi không biết được quan hệ đối ứng như thế nào, do đó không thể hướng dẫn bạn chính xác được.

Khi kiểm tra quyết toán thuê, chắc chắn cơ quan thuế sẽ chi ra cho bạn thấy lý do tại sao khoản này tăng, khoản khác giảm và sự chênh lệch. Từ sự chỉ ra của cơ quan thuế đó bạn hãy xem xét lại cách thức hạch toán của mình đã phù hợp chưa mà điều chỉnh dần. Chẳng hạn, Doanh thu lệch 14tr là do đâu? nếu lệch tăng do ghi nhầm hoặc lệch giảm do bỏ sót thì bạn phải tìm xem doanh thu lệch như vậy sẽ liên quan đến TK đối ứng nào? TK 111, TK 112, TK 131... và TK liên quan nào? TK 3331,…